연금, 제때 찾지 않으면 오히려 큰 벌금 지불하게
IRS 의 RMD (required minimum distributions) 에 대한 해석은 좀처럼 까다롭고 이해하기 어려운 부분이 많다. 중요한 것은 연금 수령 연령이 된 후 연금을 제때 수령하지 않을 경우에는 큰 벌금을 지불해야 할 수도 있다는 것을 숙지하는 것이 필요하다.
매달 의무적으로 연금에 수입의 일부분을 투자해온 국민들은 나이가 70 세 반이 되면 반드시 일정 금액씩 연금을 수령해야 하는데 매년 12월 31일 까지 연금 계좌를 가진 사람들은 일정 금액을 구좌해서 인출해야 한다. 그래야 정부에서 역시 연금 수령 금액에 대한 세금을 부과할 수 있기 때문이다. 인출 금액은 계좌 잔액과 계좌 홀더의 기대 수명에 따라서 결정되게 된다.
이같은 규정은 대부분의 개인 연금 계좌와, IRA 그리고 401K 등 대부분의 연금 상품들에 적용된다. 물론 세부적인 내용과 예외적인 부분들은 각기 다를 수 있으므로 잘 확인해 보아야 한다. 예를 들면 Roth IRAs 상품의 경우 애초 세금이 공제된 금액이 연금에 투자되기 때문에 RMD 에서 제외된다.
IRS 는 연금 최초 수령자들에게는 시간적 여유를 조금 더 길게 제공하고 있다. 예를 들면 2018 년에 70 세 반이 되는 사람들의 경우 첫 연금 수령을 2019 년 4월 1일 까지 할 수 있게 된다. 하지만 이후 두번째 수령은 2019년 12월 31일까지 마쳐야 한다.
연금 수령 규정은 까다롭고 혼란스러운 부분이 있지만 제대로 알아놓는 것이 필요하다. 왜냐하면 만약 1만 달러의 연금 수령액을 제때 수령하지 않은 경우 그에 부과되는 벌금 금액이 무려 5 천 달러나 될 수 있기 때문이다.
아래는 연금 수령과 관련한 흔한 질문들이다.
1. 직업이 있는 경우에도 연금을 수령해야 하나?
70세 반이 되었지만 직업이 있는 경우에도 연금은 수령해야 한다. 401K 의 경우 근무하고 있는 현 회사의 연금 부분은 수령하지 않아도 되지만 그 전의 연금의 경우 수령해야 할 수도 있다.
2. 연금 미수령시 벌금을 피할 수는 없나?
IRS 에 연금을 제때 수령할 수 없었던 합당한 이유를 제기할 경우 벌금 지급을 피할 수도 있다. 하지만 가장 좋은 것은 제때 연금을 수령하는 것이다.
3. 연금이 생활비로 필요 없는 경우에도 꼭 수령해야 하나?
연금이 필요없다고 해도 반드시 수령해야 한다. 수령한다고 해서 꼭 소비해야 하는 것은 아니니 수령 후 저금하는 것이 좋겠다.
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